《關于進(jìn)一步明确國(guó)有金融企對多業增資擴股股權管理有關問題的通知》财金[2019]130号

    國(gu司行ó)務院有關部委、有關直屬機構，各省、自治區、直轄市、計劃黃火單列市财政廳（局），新疆生産建設兵團财政局，各中央管理金融企業：

　　爲進(jìn)一步加強國(guó)有金融資本管理，規範國(guó)有金融企看體業增資擴股行爲，明确進(jìn)場交易相關時但流程，防止國(guó)有金融資産流失，根據國(guó)家有關法就日律、行政法規，現就(jiù)國(guó)有金融書店企業增資擴股股權管理有關問題通知如下：報紙

　　一、本通知所稱國(guó)有金融企業是指國(guó)電間家可實際控制的金融企業（包括依法設立的獲得金融業務許可證的各類金融企業，主上什權财富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎設訊件施等實質性開(kāi)展金融業務的其他企業或機報草構），即通過(guò)出資或投資關系一員、協議、其他安排，能(néng)夠實際支配金融企業行爲，包括獨資、全資校下、絕對(duì)控股、實際控制等情形。

　　本通知所稱增資擴股，是指國(guó)有金鐵外融企業增加資本金的行爲。各級政府或履行出路朋資人職責的機構對(duì)國(guó)有金融企業些說注資，以及風險金融機構接受風險救助的情形除外。

　　二、中央及地方财政部門按照統一政策、分級管理的原則兵花，依職責對(duì)國(guó)有金融企業增資行爲月關進(jìn)行監督管理。

　　（一）國(guó)有金融企業本級因增資導緻國(guó)有股權比例變動的哥她，須依法報同級财政部門履行相關程序；因增資導緻國票年(guó)家不再擁有所出資金融企業控股權的，财政部門須報同級錯少人民政府批準。

　　（二）國(guó)有金融企業完成(chéng)公司制那司改革、治理結構健全的，所屬子公司增資行爲原則上由集團（也靜控股）公司按照公司治理程序自主決策。派駐國(g計還uó)有金融企業的股權董事(shì)應當按金音照授權辦法、本辦法規定和派出單位的指示發(fā)表意子些見、行使表決權。

　　其中，重點子公司因增資行爲導緻實際行少控制權轉移的，須報财政部門履行相關程序。重媽這點子公司由集團（控股）公司綜合考慮公司長(chá個從ng)期發(fā)展戰略、金融業務布局、财務管理水村票平、風險管控能(néng)力、投資行業範圍等因素确定，包括但不限于集團（兒靜控股）公司具有實際控制權的金融企業和上市公司雪木，以及當期淨資産占集團（控股）公司本級淨資産超過(guò)一定比例（一般火做不低于5%）的各級子公司。

　　國(guó)有金融企業應建立重點子公司動态名黑數錄，并報同級财政部門備案。

　　（三）國(guó)有金融企業未完成(chéng)公司制改革個睡、治理結構不健全的，所屬子公司增資行爲須報财鄉鄉政部門履行相關程序。

　　（四）行政事(shì)業單位（除金融管理部門外）美銀所辦競争性國(guó)有金融企業因增資行爲導緻實際能音控制權轉移的，按現行管理體制，報财政部門履行相關程序。

　　三、增資行爲的報告主體爲集團（控股）公司。被(bèi)和紅增資企業爲多家國(guó)有金融企業共同持股的，由其中持股比例最大的國(g對船uó)有股東負責履行相關程序；各國(guó)有股東持股比例相是草同的，由相關股東協商後(hòu)确定其中一家股東負責履行相關程序。

　　四、國(guó)有金融企業增資應當那物符合企業發(fā)展戰略，做好(hǎo)可行性研究，制定增資方案兒這，明确增資資金金額、用途、投資方應具備的條件、選擇标準和遴選方式等。

　　五、被(bèi)增資企業應對(duì)意向(xiàng)投資方進(紅的jìn)行資格審查，增資引入的投資方業雜應當符合股東資質相關要求。除法律法規另有規定外，增資資金應爲務近真實合法的自有資金（增資額一般應低于投資方的淨資産），不新購得使用受托（管理）資金、債務資金又身等非自有資金參與增資，以非貨币财産出資的應當依法進(jìn能地)行資産評估。

　　投資方爲境外機構的，應符合國(guó)家有關外商投資的監你刀督管理規定，由被(bèi)增資企業集團（控股）公司懂算按照有關規定報經(jīng)政府有關部門批準。

　　六、國(guó)有金融企業增資，應根據資産評影花估有關規定，委托符合條件的資産評估機構開(kāi)展相關工作，并以被(bèi)空就增資企業評估價值和投資方出資額爲依據确定資本及股權比西樂例。存在以下情形的，可以依據評估報告或最近一期審計報告确定資本及股我日權比例：

　　（一）被(bèi)增資企業原股東參與增資，且未造成(ché員見ng)國(guó)有股權比例變動的；

　　（二）國(guó)有金融企業對(duì)其全女離資子公司增資的；

　　（三）被(bèi)增資企業和投資方均爲國(guó)有獨資或國(guó哥從)有全資金融企業的。

　　七、國(guó)有金融企業增資原則上應在符合條件的省級（含）以上産下拍權交易機構公開(kāi)披露信息，征集意向(xià答說ng)投資方，公開(kāi)征費司集時(shí)間不得少于40個工作日。

　　信息披露内容包括企業的基本情況、近三年審計報告中的主要财務從路指标，增資行爲的決策及批準情況，拟增資金額及放民用途，增資前後(hòu)的股權結構，投資方的資格條件及遴選方睡照式，投資金額和持股比例要求以及增資終止的條件等事(唱民shì)項。

　　八、以下情形依法報同級财政部門履行相關程序後(hòu)，可以坐如采取非公開(kāi)協議方式進(jìn)行增資：

　　（一）國(guó)有金融企業因資本布局結構調整需要，各投資方均爲國(g木水uó)有企業的；

　　（二）國(guó)家有關規定對(du風人ì)投資方有特殊要求的；

　　（三）由政府或履行出資人職責的機構指定其他單位參與增資的；

　　（四）經(jīng)同級财政部門認可的其他情形。

　　九、以下情形經(jīng)集團（控股）公司審議習藍決策，可以采取非公開(kāi)協議方車了式進(jìn)行增資：

　　（一）集團（控股）公司直接或指定其控股、實際控制的子內但公司，對(duì)其子公司進(jìn)行增資員視的；

　　（二）國(guó)有金融企業債權轉爲股權的；

　　（三）國(guó)有金融企業原股東增資的，其中，非原股東同比什土例增資的，參與增資的股東連續持股時(shí)間原則上不宜短于一年。

　　十、國(guó)有金融企業增資，須報财政部門履行相關程序相司的，需報送的資料包括：

　　（一）國(guó)有金融企業如現關于增資擴股問題的申請報告；

　　（二）增資方案及内部決策文件；

　　（三）被(bèi)增資企業的産權登記表（證）；

　　（四）被(bèi)增資企業審計業外報告，最近一期财務報告、主要财多線務數據；

　　（五）被(bèi)增資企業最近一期前十大股東名稱跳做和持股比例；

　　（六）前次增資資金使用情況報告和本次增資資金運用的可行性研謝美究報告；

　　（七）拟引入投資方的資格條件、投資金額、持股比例放要要求和遴選原則等；

　　（八）使用自有資金增資的相關證明文秒錢件；

　　（九）拟選擇的産權交易機構及信學內息披露方案；

　　（十）财政部門認爲必要的其他文件。

　　采取非公開(kāi)協議方式增資的，還(hái)應提河紅供采取非公開(kāi)協議方式增資的必要性、投資方去章情況、增資協議、增資行爲的法律意見書以及其他必光作要的文件。

　　十一、國(guó)有金融企業審議決策下屬子公司增資唱木行爲時(shí)，應當審核的文件參照第十雜外條執行。

　　十二、增資協議簽訂并生效後(hòu)，應將(jiāng)有關情況抄報同級财子個政部門。采取進(jìn)場交易的，科了應通過(guò)産權交易機構對(自嗎duì)外公告結果，公告内容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等。公告信息原機做則上應長(cháng)期保留。

　　十三、因增資導緻集團（控股）公司對(duì)被(bèi)增資企業失去市有實際控制權的，被(bèi)增資企業名稱中不宜再使用集團車輛（控股）公司名稱中所含的字号。

　　十四、國(guó)有金融企業應當根據本通知要求，加強西用對(duì)增資擴股行爲的管理。各地财河朋政部門可依據本通知制定相關實施細則。

　　十五、國(guó)有金融企業未按本通知要求履行相關程序、習機選擇增資方式、有效管理增資行爲的，由财政部是電門責令其改正，情節嚴重的，對(d些女uì)單位給予通報批評，可建議有關部門對(du南大ì)相關責任人員給予行政處分；造成(匠上chéng)國(guó)有資産損失的，可建議有關部門依法追究相關董事(sh醫件ì)、監事(shì)及高管人員的責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處房習理。

　　十六、各級财政部門及其工作人員在國(guó)有金融企業增資監督管理工坐體作中，存在違反規定進(jìn)行批準行爲，以及濫用職權、暗男玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行爲的，按照預算法、公務員法、監察法、但空财政違法行爲處罰處分條例等國(guó)家有關規定行讀追究相關部門和個人責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機哥動關處理。

　　十七、本通知自2019年12月20日起(qǐ)施行。

　　财  政  部

2019年11月25日